區(qū)建設集團關(guān)于審計整改情況的公示

紹興市柯橋區(qū)審計局：

      2019年9月，貴局對我單位進行了審計，于4月28日對我單位下達了審計報告。審計報告對我單位做出了客觀的審計評價意見，提出了審計發(fā)現(xiàn)的問題，并對我單位下一步工作提出了建議。收到報告后，我單位高度重視。下面就審計報告中有關(guān)問題的整改和建議采納情況報告如下：

一、審計報告反映問題的整改情況

（一）項目推進速度緩慢

個別項目從立項到開工階段的時間過長，主要因為征地拆遷、前期手續(xù)辦理、項目延期或暫緩等原因造成。

今后，我們將進一步加強與相關(guān)街道和部門的深入溝通，大力推進項目前期的辦理速度，縮短項目從立項到開工的時間段。

項目工期延期

部分紅線內(nèi)土地未能交付，導致項目建設周期延長。

今后我們會積極與項目所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)進一步對接建設用地移交事宜，盡量減少用地移交的影響，確保工程按期完工。

（三）工程變更管理不到位

（1）未出具變更聯(lián)系單

項目在建設過程中發(fā)生的變更，由于存在較大歧義無法達成一致，導致項目審計時也未能出具變更聯(lián)系單。 

今后，我單位將加強工程變更聯(lián)系單簽證的內(nèi)控制度，不斷完善工程變更流程管理，并嚴格執(zhí)行集團公司紹柯建設（2018）54號文件《柯橋區(qū)建設集團工程變更暫行管理辦法》，確保工程結(jié)算資料的完整，同時避免此類問題的發(fā)生。

（四）未及時出具變更聯(lián)系單

聯(lián)系單出具相對完工時間滯后。

今后，我單位將加強工程變更聯(lián)系單簽證的內(nèi)控制度執(zhí)行，加快業(yè)主指令簽證的流轉(zhuǎn)速度；在合同中規(guī)范工程變更聯(lián)系單簽證內(nèi)控制度，明確工程竣工驗收前必須完成工程聯(lián)系單簽證，促使工程變更聯(lián)系單的及時簽訂。

（五）工程結(jié)算久拖未結(jié)，間接增加施工單位負擔

已竣工工程未及時進行工程結(jié)算，主要因為施工單位未及時進行施工結(jié)算和相關(guān)審計資料準備不齊。

今后我們會從兩方面著手加快工程結(jié)算，一是加強工程管理，按相關(guān)規(guī)范要求督促施工單位及時提交合格的施工結(jié)算并加快審計工作；二是在招標文件及合同中明確提交合格的結(jié)算資料作為完工后計量支付重要節(jié)點，確保施工單位按時提交工程結(jié)算資料。

（六）工程結(jié)算時間超規(guī)定

導致該情況的原因一是施工單位對工程結(jié)算有異議，不能最終定稿，二是部分中介機構(gòu)結(jié)算審查時間過長，未在規(guī)定的時間內(nèi)完成工作目標。

今后，我單位加強施工現(xiàn)場的管理，督促施工單位在工程實施過程中及時收集結(jié)算資料，并與施工單位做好對接、溝通，促使施工單位及時上報審計資料。同時，加強審計中介機構(gòu)的管理，在咨詢合同中明確規(guī)定審計結(jié)束時間及延期處罰辦法，確保審計中介及時完成審計工作。

二、對審計建議的采納情況

(一)進一步加大歷年遺留項目清理力度。我單位已在審計階段就制定了清理計劃，并出臺了《關(guān)于做好歷年未完成工程結(jié)算審計的項目的審計計劃通知》，制定切實可行的遺留項目清理計劃，做到專人負責、明確節(jié)點、強化考核，推動歷年遺留項目清理。
    (二)進一步完善項目建設管理制度。我單位根據(jù)項目業(yè)主單位第一責任人制度，完善內(nèi)部管理制度，嚴格執(zhí)行建設集團公司的《項目管理重大事項聯(lián)席會議制度》、《工程項目管理實施細則》、《關(guān)于進一步規(guī)范工程變更的實施意見》、《工程違約處理實施辦法》等制度。以制度管人、制度做事，堵塞管理漏洞。

(三)進一步規(guī)范項目建設管理，提高項目投資績效。我單位將加強對管理人員的培訓和考核，加強對建設關(guān)鍵節(jié)點的督查，督促施工、監(jiān)理等單位嚴格履職。加強項目投資、進度、質(zhì)量等方面的管理，及時、完整出具變更聯(lián)系單，嚴格控制項目投資，規(guī)范資金使用，在規(guī)定時間內(nèi)完成項目結(jié)(決)算。

我單位將立足長遠長效，鞏固提高整改成果，繼續(xù)承擔好工程建設職責，堅持把制度和規(guī)范挺在前面，把整改內(nèi)容融入日常工作之中，舉一反三，不斷鞏固整改成果，善始善終把整改工作抓好做實，以實實在在的整改成效推進公司各項工作。

                                                                                                      紹興市柯橋區(qū)建設集團有限公司                                    

                                                                                                              2020年9月30日